| |
Поиск
|
|
Консультации
Задать свой вопрос
Вопрос №1958, задан 22.02.2017 в 14:09
Добрый день. Какой код по ОКВЭД2 можно подобрать для установки домофонов и для ремонта домофонов в жилых домах? Спасибо.
|
 |
43.21, 43.29 или 80.20. Подробнее |
Вопрос №1957, задан 22.02.2017 в 10:29
Добрый день! В декабре 2016 г. ФНС издает приказ от 22.11.16 № ММВ-7-11/633@ о смене кодов доходов (ранее премии относились к 2000 коду, а с 26.12.2016 г. стали относится к кодам 2002, 2003).
Вопрос заключается в следующем: как быть с отчетом 2-НДФЛ за 2016 год? Какой код дохода по премиям нужно указывать, ведь с 01.01.2016 г. все премии относились к 2000 коду, а с 26.12.2016 г. к 2002?
|
|
Следует указывать обновленные коды. Подробнее |
Вопрос №1956, задан 21.02.2017 в 15:46
ИП зарегистрирован в ИФНС № 5, а осуществлять деятельность будет на территории ИФНС № 1. Куда подавать заявление на ЕНВД с площади, в ИФНС № 5 или в ИФНС № 1?
|
|
В ИФНС № 1. Подробнее |
Вопрос №1955, задан 21.02.2017 в 14:02
Добрый день. Организация на УСН 15%, пониженные тарифы. Принимаем на работу украинца (иностранца). Есть патент на работу. Оформляет временное проживание. Какие налоги начислять с его заработной платы, получать ли свидетельство ПФР, где он должен оформить полис медстрахования, заводить трудовую?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №1954, задан 20.02.2017 в 17:00
Добрый день. У нас сложилась спорная ситуация по НДФЛ.
Дело в том, что, организация по причине случайной ошибки допустила недоимку по НДФЛ 14.06.2016 г., а 14.07.2016 г. организация самостоятельно обнаружила данную ошибку и в этот же день недоимка была перечислена в бюджет. Также самостоятельно была рассчитана и перечислена 14.07.2016 г. пеня.
Т.к. недоперечисленный НДФЛ был удержан 14.06.2016, то в расчете 6-НДФЛ за полугодие 2016 г. данная сумма была отражена и в разделе 1, и в разделе 2, с указанием срока перечисления 14.06.2016. В расчете 6-НДФЛ за 9 месяцев данную сумму в разделе 2 не показывали, несмотря на фактическое перечисление 14.07.2016.
По итогам камеральной проверки за полугодие 2016 г. организации был выставлен штраф в размере 20% от суммы недоимки. Организация была согласна, и оплатила штраф.
Но вот по итогам камеральной проверки за 9 мес. 2016 г. налоговая опять указывает на эту же недоимку и выставляет снова этот же штраф по ст. 123 НК РФ плюс штраф по п.4 ст. 114 НК РФ.
Мы созвонились с куратором налоговой и попытались выяснить, почему за одно и тоже правонарушение выставляется штраф два раза, на что получили ответ, что так видит их программа, причем оговаривается, что если бы мы заплатили недоимку до 11.07.2016, то программа еще раз эту недоимку бы не увидела. Организацию пригласили на комиссию через один месяц для объяснения данной ситуации.
Вопросы: 1) правильно ли, что организация указала сумму удержанного 14.06.2016 НДФЛ, со сроком перечисления 14.06.2016, но перечисленного 14.07.2016 г., в разделах 1 и 2 расчета 6-НДФЛ за полугодие 2016 г., и не указала данную сумму в разделе 2 расчета 6-НДФЛ за 9 мес. 2016 г.?
2) Чем мотивировать при общении с налоговой в случае нашей правоты?
Большое спасибо.
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №1953, задан 20.02.2017 в 10:45
Добрый день. Организация на УСН 15%. Взято авто в лизинг. Обязательна ежегодная страховка КАСКО. Можно ли страховку взять в расходы УСН?
|
|
Нельзя. Подробнее |
Вопрос №1952, задан 19.02.2017 в 22:11
К вопросу № 1951. Так все-таки - как будет правильно? Или это решение суда в пользу налогоплательщика связано с совмещением режимов и только, а при одном режиме УСН материальные расходы признаются по оплате, а не в момент списания?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №1951, задан 18.02.2017 в 20:22
Добрый вечер! Развейте наши сомнения. Порой бухгалтера боятся списывать стоимость сырья на расходы в налоговом учете сразу после оплаты при УСН 15%, а ждут, пока ценности будут отпущены в производство, объясняя, что налоговики не примут преждевременные расходы, ссылаясь ст. 254 Налогового кодекса РФ. Но есть же п. 2 ст. 346.17 НК РФ, в котором обо всем этом речи не идет, и достаточно соблюдать два условия - 1) оплата и 2) оприходование. Заранее спасибо
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №1950, задан 17.02.2017 в 9:32
Добрый день. Организация по производству лекарственных средств для животных ликвидируется. Вопрос по архивным документам, срокам их хранения. В приказе № 1182 от 31.07.2007 по бух. регистрам, главной книге и т.д. написано 5 лет - при условии проведения проверки. А если проверки не было 10 лет? Как тогда?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №1949, задан 16.02.2017 в 15:11
Как продлить книгу отзывов и предложений?
|
|
Если книга отзывов и предложений заполнена, то следует просто завести новую. Подробнее |
Вопрос №1948, задан 16.02.2017 в 11:54
Добрый день. Подскажите пожалуйста.
Мы заказали услугу доставки у ООО "ЖДЭ" в лице агента "ЖДЭ-Юг" (действующих между собой на основании агентского договора) и перечислили на р/с агента ООО "ЖДЭ-Юг" деньги согласно выставленного счета. Услугу нам оказали. После мы получили отчетные документы, где в акте в строке Поставщик стоит ООО "ЖДЭ" в лице ЖДЭ-Юг, а в с/ф полностью стоят реквизиты "ЖДЭ". Вопрос- Как правильно отразить эту операцию в книге покупок? Надо ли заполнять графы 11,12? И Как мы должны отразить у себя поступление, если оплатили одному юр.лицу (агенту), а документы нам предоставили от другого юр.лица (принципала).
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №1947, задан 15.02.2017 в 14:23
Доброго времени суток.
Объектом налогообложения водным налогом признается забор воды из водных объектов. Общие ставки водного налога в целях забора воды из водного объекта и порядок их применения установлены пунктами 1 и 1.1 статьи 333.12 Кодекса, а пунктом 3 - пониженные, применяемые исключительно при заборе (изъятии) водных ресурсов из водных объектов для водоснабжения населения.
Реализация воды детскому садику считается ли водоснабжением населения, можно ли применять пониженную ставку водного налога при заборе воды для обеспечения нужд детского садика?
|
|
Не считается. Нельзя. Подробнее |
Вопрос №1946, задан 15.02.2017 в 11:00
Физ.лицо купило дом в 2016 году за 3,5 млн.руб. и продало его же за 3,6 млн.руб. в 2016 году. По кадастровой стоимости он стоит 5 млн.руб. Вопрос: Какой будет налогооблагаемая база и нужно ли подавать декларацию 3-НДФЛ?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №1945, задан 14.02.2017 в 15:33
Добрый день. Утверждена ли форма отчета для сдачи отчета в экологию за 2016 год?
|
|
Форма декларации о плате за негативное воздействие на окружающую среду утверждена Приказом Минприроды России от 09.01.2017 № 3, но еще не зарегистрирована в Минюсте РФ и официально не опубликована. Подробнее |
Вопрос №1944, задан 10.02.2017 в 10:44
Добрый день, подскажите пожалуйста. Если между двумя ООО происходит взаимозачет - Сторона 1 должна другой Стороне 2 денежные средства (взятые по договору процентного займа), Сторона 2 в свою очередь должна оплатить за поставленные материалы Стороне 1, две стороны решили зачесть образовавшиеся задолженности с двух сторон. Не повлияет ли эта сделка на входящий НДС, принятый к учету с поступивших материалов для Стороны 2?
|
|
По общему правилу – не повлияет. Подробнее |
Вопрос №1943, задан 09.02.2017 в 21:03
Добрый вечер! Получается, что строка 070 раздела 1 декларации 6-НДФЛ за 2016 г. должна сравняться со строками 140 той же декларации за все четыре квартала? Заранее спасибо
|
|
Получается так. Подробнее |
Вопрос №1942, задан 09.02.2017 в 12:06
Добрый день. Помогите, пожалуйста, разобраться в данном вопросе. У организации есть обособленное подразделение, оно не имеет своего расчетного счета и отдельного баланса, страховые взносы до 2017 платили по месту регистрации «головы», НДФЛ с ОП перечисляется в ИФНС по месту регистрации ОП.
Вопрос: можно ли не наделять полномочиями ОП и продолжать платить страховые взносы по месту нахождения головной организации? Большое спасибо за ответ.
|
|
Можно. Подробнее |
Вопрос №1941, задан 09.02.2017 в 8:00
В продолжении вопроса 1934.
Оптовая продажа , по договору купли-продажи есть условие, что если купленный покупателем товар со временем теряет свои свойства и качество, они нам его возвращают. Возврат производят обратной реализацией. Мы принимаем товар на склад. НДС по возврату от покупателя берем к зачету. Если товар действительно не подлежит дальнейшей реализации, то мы его утилизируем (по факту просто выбрасываем). И вот здесь возникает вопрос, можно ли брать в расходы по НУ себестоимость списанного (утилизированного) товара и нужно ли восстанавливать НДС по этому товару, принятый изначально от поставщика товара, и что делать с НДС, который мы зачли по возврату от покупателя. Спасибо
|
|
В связи с явной неоднозначностью применяемой в вопросе терминологии рекомендую обратиться за устной консультацией на нашу телефонную Горячую линию. Подробнее |
Вопрос №1940, задан 08.02.2017 в 21:37
Добрый вечер! Подскажите, пожалуйста, по 6-НДФЛ. Как выйти из такого положения: организация может несколько раз в месяц производить выплату зарплаты "частями", при всем при этом работников много и у многих есть стандартные вычеты. Вопрос - как рассчитывать пропорцию по НДФЛ в строке 140 по отношению к строке 130 (если без вычетов понятно, а с вычетами)? Заранее спасибо
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №1939, задан 08.02.2017 в 21:22
Добрый вечер! Подскажите, пожалуйста, в 6-НДФЛ за 2016 г. в разделе 1 по строке 070 отражается сумма налога, удержанная в момент выплаты как за текущий год, так и сумма предыдущего года за декабрь 2015 г.?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №1938, задан 08.02.2017 в 17:45
Добрый день. Как отразить в справке 2-НДФЛ за 2016 год сумму задепонированной в сентябре 2016 года и не выплаченной по настоящее время зарплаты?
|
|
Не отражать до даты фактической выплаты. Подробнее |
Вопрос №1937, задан 08.02.2017 в 17:39
И в дополнение к вопросу № 1936 хотелось бы заранее спросить: если ИП не имеет права обобщать полученные доходы и расходы им в качестве ИП и физ.лица, может ли он тогда принять в расходы и отразить в качестве имущественных вычетов расходы по ремонту купленной недвижимости (квартиры) для того, чтобы дороже ее потом продать?
|
|
Не может. Подробнее |
Вопрос №1936, задан 08.02.2017 в 17:34
Добрый вечер, подскажите пожалуйста. ИП, находящийся на ОСНО, сдает декларацию по форме 3-НДФЛ, в которую включает свои доходы от предпринимательской деятельности и соответственно расходы, а в отдельном разделе заполняет сведения о доходах и расходах в качестве физ.лица (покупка и продажа недвижимости). В составе доходов и расходов от предпринимательской деятельности у него образуется превышение расходов над полученными доходами на определенную сумму, а в составе доходов и расходов как физ. лица наоборот (доходы превысили расходы). Имеет ли он право обобщить полученные доходы и расходы (т.е. перебросить излишек расходов от предпринимательской деятельности, в расходы физ. лица), и с общей суммы посчитать налог, который должен будет заплатить?
|
|
Имеет такое право. Подробнее |
Вопрос №1935, задан 08.02.2017 в 16:04
Добрый день! Подскажите, какие сроки уплаты страховых взносов ИП "за себя", если платить поквартально для уменьшения налогов по ЕНВД и УСН-6%.
Спасибо.
|
|
Не позднее последнего дня квартала. Подробнее |
Вопрос №1934, задан 08.02.2017 в 14:55
Добрый день! ООО на ОСНО. Продали покупателю товар (кофе, чай), через время он нам возвращает товар, т.к. в связи с течением времени улетучился запах, теряются вкусовые качества у чая, кофе. Мы его принимаем как возврат от покупателя, затем нам его нужно списать, т.к. мы его утилизируем. Как правильно в бухгалтерском и налоговом учете произвести списание? Что делать с НДС, который мы ранее приняли к зачету по списанному товару? Спасибо
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №1933, задан 08.02.2017 в 10:57
Добрый день! Предприятие - сельхозпроизводитель на ОСНО - продает машину, которая находится на балансе, физ. лицу. Какими налогами облагается данная продажа? Какие документы необходимо оформить?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №1932, задан 07.02.2017 в 17:07
Добрый день! Может ли организация, находящаяся на УСН с 01.01.2017 г., перейти на общую систему налогообложения в течение 2017 года?
|
|
Может (точнее, должна) только при наличии обстоятельств, изложенных в пункте 4 статьи 346.13 НК РФ. Подробнее |
Вопрос №1931, задан 07.02.2017 в 17:06
Физлицо купило дом по договору долевого участия в 2014 году за 1 млн. руб. Свидетельство на право собственности получило в 2016 году. Может ли физлицо получить налоговый вычет за 2014, 2015, 2016 г.г., подав декларации 3-НДФЛ за эти годы?
|
|
Если не является пенсионером, то вычет может быть получен только за 2016-й и последующие годы. Подробнее |
Вопрос №1930, задан 07.02.2017 в 16:29
Добрый день! Организация в 2016 г. была на ЕСХН. В 2017г. перешла на ОСНО, но остается быть сельскохозяйственным предприятием. Как учитывается поступившая выручка в 2017 г. за реализованную продукцию 2016 г. Какими облагается налогами? Какова налоговая ставка по налогу на прибыль для сельхоз.производителей?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №1929, задан 07.02.2017 в 14:17
Добрый день! В ходе инвентаризации 71 счета в организации выдавались денежные средства сотруднику, который не отчитался за ранее полученные денежные средства. Чем это грозит для организации? Грозит ли это штрафом? Если да, то какой срок исковой давности?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №1928, задан 06.02.2017 в 15:27
Добрый день! Вопрос по заполнению 6-НДФЛ. Работник уволился 26 декабря 2016 (начисления проводились 26 декабря), за компенсацией и зарплатой пришел - 28 декабря 2016 года, НДФЛ удержан и перечислен 28 декабря 2016. Как правильно заполнить 2 раздел строки 100,110,120. И в разделе 1 все начисления отражаются нарастающим итогом с 01.01.2016? Спасибо
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №1927, задан 06.02.2017 в 12:13
Добрый день! ООО на УСН 6%, имеется в собственности земля и недвижимость (производственные помещения, склады, несколько офисных помещений). Подскажите, нам нужно рассчитывать налог на имущество с кадастровой стоимости?
|
|
Только в отношении объектов, включенных в Перечень, утвержденный Приказом Департамента имущественных отношений Краснодарского края от 23.12.2016 № 2745. Подробнее |
Вопрос №1926, задан 06.02.2017 в 12:11
Добрый день! ООО на ОСНО, есть обособленное подразделение, но всю отчетность, НДФЛ сдаем и уплачиваем в налоговоeю по юридическому адресу. Что делать со страховыми взносами с 2017 года, в какую налоговую их платить и сдавать отчетность? Спасибо
|
|
По месту нахождения организации. Подробнее |
Вопрос №1925, задан 06.02.2017 в 10:46
Общим собранием учредителей принято решение об увеличении уставного капитала общества за счет имущества предприятия- нераспределенной прибыли за 2013-2015 г.г. Датой отражения в бухгалтерском учете изменений, связанных с увеличением уставного капитала, считается дата проведения собрания учредителей или дата регистрации в ЕГРЮЛ изменений в учредительные документы общества?
|
|
Дата государственной регистрации изменений. Подробнее |
Вопрос №1924, задан 05.02.2017 в 15:15
Добрый день. Организация в 2016 была на УСН 6%. С 2017 перешла на 15%. За декабрь 2016 г. заработная плата была выплачена 10 января 2017 г. Следует ли брать в расходы УСН 15 % зарплату декабря в момент погашения задолженности? Аналогично с НДФЛ за декабрь 2016 г. С одной стороны четко прописано, что расходы на УСН 6% при применении УСН 15% не учитываются, но и расходы по оплате труда признаются такими в момент погашения задолженности. Спасибо
|
|
Не следует. Подробнее |
Вопрос №1923, задан 03.02.2017 в 13:49
Добрый день! Командировка в выходной день. Оплачиваем выходной командировочный день в двойном размере. Выходные командировочные дни рассчитываем из оклад ной части? далее эти дни попадают в расчет среднего заработка?
|
|
Исходя из оклада. Не попадают. Подробнее |
Вопрос №1922, задан 01.02.2017 в 19:37
Добрый вечер! Подскажите, пожалуйста, если допустить следующую ситуацию. У организации на УСН 15% полностью отсутствует ведение бухгалтерского учета, есть только платежные поручения за выполненные работы перед заказчиками и по оплате поставщикам за материалы и услуги (куплю-продажу товаров не осуществляет). По сути, для заполнения КУДиР этого достаточно. Какие санкции последуют от надзорных органов за отсутствие ведения бухучета? В части бухучета есть только лишь первичка на материалы и услуги. Заранее спасибо
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №1921, задан 31.01.2017 в 18:26
Добрый день! в авансовом отчете где указывается "Приложение_____ документов на ___ листах" в приложениях нужно считать (включать) в общее кол-во приложений "служебное задание" ,"отчеты о командировке" "Акт о списании представительских расходов"?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №1920, задан 31.01.2017 в 17:42
Добрый день! Вопрос по 6-НДФЛ. Пример: Начислена з/п 30 декабря 2016, НДФЛ удержан 13 января 2017 г., 6-НДФЛ сдается 1 февраля 2017, в строке 070 указывать НДФЛ без удержанного за декабрь, или уже с удержанным, т.к. декларация подается уже после удержания? Спасибо
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №1919, задан 31.01.2017 в 16:44
В продолжение вопроса № 1918. Покупатель исключен из ЕГРЮЛ в 2015 году, по нему имеется дебиторская задолженность по состоянию на 31.12.2016г., т.е. только заметили что исключен. Как в этом случае быть? Списывать 31.12.2016 г. по инвентаризационной ведомости остатков?
|
|
Списать по состоянию на 31.12.2016. Подробнее |
Вопрос №1918, задан 31.01.2017 в 16:11
ООО на УСН 6% оказывает информационные услуги для юр.лиц. При инвентаризации задолженности выяснилось, что существует дебиторская задолженность по 62 счету, но нет акта подписанного и подтверждающего факт оказания услуги. Т.е. есть хоз.операция в программе, но нет документа. Можем ли мы бухгалтерской справкой и проводкой Дт 91 Кт 62 сторно данной проводки текущей датой с пояснением в бухг.справке?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №1917, задан 31.01.2017 в 12:30
Добрый день! ООО на ОСНО заключило с ИП на УСН 6% лицензионный договор о предоставлении неисключительного права на использование товарного знака. Согласно этому договору Лицензиат ежеквартально уплачивает Лицензиару сумму, равную 3% от суммы ежеквартальной выручки от реализации товаров, произведенных под товарным знаком, принадлежащим Лицензиару. В Договоре не указано выручку брать с НДС или без НДС. Нам рассчитывать вознаграждение от выручки с НДС или без НДС? Спасибо
|
|
По моему мнению, для расчета вознаграждения следует брать всю выручку полностью. Подробнее |
Вопрос №1916, задан 31.01.2017 в 12:11
Добрый день! ИП на УСН 6% и ведет деятельность по ЕНВД, как делить страховые взносы, уменьшающие налог УСН и ЕНВД. Все начисленные страховые взносы относятся к деятельности ЕНВД. Можно ли в УСН не уменьшать налог на страховые взносы за работников+фиксированные за ИП? Спасибо
|
|
По общему правилу страховые взносы, не относящиеся прямо к тому или иному виду деятельности (режиму налогообложения), распределяются пропорционально доле дохода, полученного от соответствующего вида деятельности (в рамках соответствующего режима налогообложения), в общей сумме доходов.
Поскольку отказ от уменьшения единого налога, уплачиваемого при применении УСН, на сумму уплаченных страховых взносов не ущемляет интересов бюджета, то он вряд ли будет оспариваться контролирующими органами.
Подробнее |
Вопрос №1915, задан 31.01.2017 в 10:45
Здравствуйте! ИП на ЕНВД, без н/работников, оплачивает фиксированный платеж, положены ли ей пособия по БИР,на рождение ребенка, по уходу до 1,5 лет и т.д.?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №1914, задан 31.01.2017 в 10:04
Добрый день! Организация на УСН 15%, перечисляет обеспечительные платежи на торговые площадки, участвует в электронных торгах, затем после выполнения контракта сумма возвращается - данные платежи учитываются или нет в КУДиР?
Заранее спасибо
|
|
Не учитываются. Подробнее |
Вопрос №1913, задан 31.01.2017 в 9:36
К вопросу №1910, В расходы включать фиксированный платеж в полном объеме? В строку 223 прописываем расходы в сумме 23153,36 или 17365,02? (оплата за 3 квартал прошла в другом периоде)
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №1912, задан 31.01.2017 в 9:28
Добрый день. Если мать является единственным родителем(в браке не состояла, отцовство не признано)Есть справка ф25, что отец записан со слов матери. Нужно ли сотрудницке ежегодно или вообще предоставлять справку ф 35 об отсутствии записи гражданского состояния для получения двойного детского вычета? Спасибо.
|
|
Не нужно. Подробнее |
Вопрос №1911, задан 30.01.2017 в 17:51
Какой штраф предусмотрен за непредставление в ИФНС письма о невозможности перечислить налог в качестве налогового агента по НДС? Сдаем корректирующий отчет по НДС за 2015 год - компания не считала себя налоговым агентом, хотя являлась таковым по законодательству.
|
|
В размере 20 процентов от суммы, подлежащей удержанию и (или) перечислению. Подробнее |
Вопрос №1910, задан 30.01.2017 в 16:08
Добрый день. Подскажите, ИП на УСН 15% без н/работников, уплачивал фиксированный платеж за 2016 г. следующим образом: 1 кв. – 5 788,34 (4 839,12 + 949,22), 2 кв. – 5 788,34, 4 кв. – 11 576,68. Как отразить в расходах декларации по УСН фиксированный платеж?
|
|
По строкам 220-223 декларации, утв. Приказом ФНС России от 26.02.2016 № ММВ-7-3/99@. Подробнее |
Вопрос №1909, задан 30.01.2017 в 9:11
Добрый день. Какой код ставить в поле 101 при перечислении страховых взносов за январь 2017 года - 01 или 08?
|
|
Код 14. Подробнее |
Страница:
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81
|
|
