| |
Поиск
|
|
Консультации
Задать свой вопрос
Вопрос №3622, задан 28.10.2021 в 15:29
Добрый день! Сотрудникам ежемесячно выплачивается премия, должна ли она учитываться в средний заработок при расчете командировочных, отпускных?
|
 |
Должна. Подробнее |
Вопрос №3621, задан 27.10.2021 в 12:12
К вопросу № 3619, при заполнении декларации по налогу на прибыль за1 пол,2021г. выручка от реализации за последние 4 квартала превысила 60 млн и были начислены ежемесячные авансовые платежи по итогам 2 квартала, а в 1 квартале не начислялись. При заполнении декларации за 9 мес сохраняется правило заполнения строки 210 (стр 180 листа 2 за полугодие плюс стр 290 за полугодие)?
|
|
Сохраняется. Подробнее |
Вопрос №3620, задан 26.10.2021 в 17:17
Доброго дня! Подскажите пожалуйста: в 2021 году малое предприятие сдает квартальные декларации по налогу на прибыль. Нужно ли сдавать уточненную квартальную декларацию, если обнаружилась ошибка в 2021 году (в наценке) ?
Спасибо!
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3619, задан 25.10.2021 в 20:08
Добрый день! в декларации по налогу на прибыль за 9 мес. 2021г. сумма авансовых платежей (строка 210 листа 2) - 150 000 руб., сумма исчисленного налога (строка 180 листа 2) – 100 000 руб. (убыток в 3 квартале 2021). Подскажите, какая сумма авансовых платежей за 4 квартал 2021г. в строке 290 и строке 320 за 1 квартал 2022г.?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3618, задан 25.10.2021 в 10:00
По декларации по прибыли за 1 пол 2021г. были начислены ежемесячные авансовые платежи и уплачены, по итогам9 месяцев 2021г. получен убыток, Можно ли зачесть переплату в счет будущих авансовых платежей?
|
|
Можно. Подробнее |
Вопрос №3617, задан 25.10.2021 в 9:54
Добрый день! подскажите, можно ли зачесть переплату по налогу на прибыль в счет оплаты НДС?
|
|
Можно. Подробнее |
Вопрос №3616, задан 22.10.2021 в 10:00
Добрый день. Что делать бухгалтеру, обнаружившему ошибку кассира за 08,09,2021г.,20,.09.2021г. который перепутал операции и в качестве наличного расчета «пробил» безналичный? Бухгалтер отразил суммы за сентябрь 2021г. согласно Z отчета и платформе ОФД.Ошибку заметили спустя месяц (08.10.2021г.) Чек коррекции сделали 20,10,2021г. Как исправить эту неточность, отразить ошибочную операцию в учете? Каким числом исправлять неверные сведения ? И какие будут проводки?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3615, задан 21.10.2021 в 18:22
Добрый вечер. Исходные данные такие: Физическое лицо приобрело в магазине программу 1С-Бухгалтерия, есть кассовый чек на сумму 3600 руб.. Программа еще не устанавливалась и, соответственно, лицензия еще ни на кого не зарегистрирована. Далее - данное физ лицо хочет продать программу ООО «Весна». Система налогообложения - общая.
Вопрос в следующем: каким образом это физ лицо может программу 1С передать Обществу? Насколько я понимаю, просто продать нельзя, так как, несмотря на то, что лицензия еще никем не получена, физ лицо не имеет право продавать программу , так как у него только права на его использование.
Может быть сделать безвозмездную передачу - возможно ли это? И тогда что будет передаваться? Право на использование или программа или что? Какие налоги платить придется?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3614, задан 14.10.2021 в 18:09
В продолжение вопроса № 3612.
Писательница заключила договор с посредником (издательством) в 2018 году, а ИП открыла в 2021 году (УСН 6%). Т.е. с момента открытия ИП все доходы облагаются 6%, а до открытия ИП 13%? Посредник (издательство) выполняет роль организации коммуникаций, но деньги напрямую поступают от физлиц на расчетный счет физ.лица (писательницы). ККТ оформить на ИП получается? Ведь физ.лицо не имеет право выдавать чеки.
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3613, задан 12.10.2021 в 12:09
ООО получало на сотрудника судебный приказ об удержаний сумм по алиментам, конкретного периода в приказе указано не было. Как ООО должно правильно удерживать алименты с сотрудника? Только по исполнительным листам? И должны ли мы ежемесячно удерживать суммы исходя из судебного приказа, или это должен был быть разовый платеж раз там не был указан период?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3612, задан 11.10.2021 в 17:59
Писательница зарегистрировала ИП (УСН 6%) с целью написания и продажи своих художественных произведений. Кроме доходов, получаемых на расчетный счет ИП, она заключила договор с компанией (посредник, поставляющий читателей) как физ.лицо и получает доходы от физических лиц (читателей) за аренду авторского издания (прокат), вознаграждения от читателей, прямые продажи произведений.
Вопрос: 1. Под какой налог попадают доходы, получаемые как физ.лицо (6 % или 13%) и почему (законодательная база).
2. Должно ли физ.лицо при продаже своих произведений другим физ.лицам (читателям) выдавать чек? Все продажи происходят удаленно.
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3611, задан 08.10.2021 в 17:10
Добрый день. ООО находится на УСНО 6%.В 2020г. были излишне начислены % по договору займа. (Д91.02 К66.04 в размере 20 тыс. ). Как исправить в 2021г. излишне начисленные проценты ? Какие проводки сделать? Как отразиться на УСНО корректировка? Использовать счет 84 или 91?. Ошибка не существенна
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3610, задан 06.10.2021 в 14:26
Добрый день. Прошу пояснить к автомобилю МЕРСЕДЕС-БЕНЦ GLS 400 D 4MATIC дизель 330 л.с. (2925см3) год выпуска 2019 стоимостью 7 100 000 без НДС применим ли повышающий коэффициент 1,1 при исчислении транспортного налога организации за 2020 год? Благодарю.
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3609, задан 04.10.2021 в 11:50
Добрый день!
1) Подскажите пожалуйста, Физическое лицо перечисляет денежные средства на р/с ИП по банковским Реквизитам за товар, должно ли ИП выписывать Кассовый чек?
2) ИП должно выписывать данному Физическому лицу еще какие - либо документы (заказ - наряд, товарную накладную), кроме Кассового чека?
3) Есть ли разница для ИП, каким способом, были получены денежные средства от Физического лица (оплата через терминал банковской картой или перечисление денежных средств на р/с ИП по банковским Реквизитам)?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3608, задан 04.10.2021 в 10:42
Физическое лицо приобретает большой з/у, спустя время размежевал его на 100 участков и начинает продавать их (срок владения менее 5 лет) . При этом на нескольких з/у он построил жилые дома и эти несколько з/у участков продает с домами. Статуса ИП не имеет. Продает как физлицо и собирается декларировать эти доходы, как физлицо.
Вопрос:
1. Приравняют ли эту деятельность к ИП?
2. Если приравняют, то по какой системе налогообложения ему придется уплатить налоги?
3. Какая ответственность предусмотрена за реализацию без открытия ИП, только ли административная?
4. Какие штрафы предусмотрены?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3607, задан 01.10.2021 в 13:18
Добрый день! ООО на ОСНО применяет пониженный тариф страховых взносов для СМП ,принимаем сотрудников по договору ГПХ, Какие налоги необходимо начислять по договору ГПХ?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3606, задан 30.09.2021 в 20:02
Вопрос №3605.Продолжение на вопрос. Не понимаю, как поступить. На балансе ООО есть основное средство, здание. Стоимость кадастровая 500 тыс. Уставный капитал 100 тыс. З/п не начисляется, с ликвидатором заключен гражданско-правовой договор без оплаты. Сейчас предприятие приходит в процессе ликвидации. Режим налогообложения УСН 15%. Подскажите, дайте мне совет, как поступить со зданием. Как его вывести в частную собственность? Передать имущество за минусом уставного капитала (500-100=400 тыс.) и сдать справку 2 НДФЛ о невозможности удержать НДФЛ? Возникает ли налог при УСНО ? (при передачи имущества которое превышает стоимость первоначального взноса, то указанное превышение признается реализацией имущества (400-100*15%) ? Какую сумму я должна отразить в справке 2 НДФЛ (500тыс.) или (500-100=400 тыс.)?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3605, задан 30.09.2021 в 18:37
Добрый день! На балансе ООО есть основное средство, здание. Сейчас предприятие приходит в процессе ликвидации. Режим налогообложения УСН. Подскажите, дайте мне совет, как поступить со зданием. Как его вывести в частную собственность? С чего начать? С закрытия ООО или сначала выводить здание? Спасибо!
|
|
Полагаю, что есть два варианта – либо продать здание какому-либо лицу, либо распределить его между участниками при ликвидации общества (ст. 58 Федеральный закон от 08.02.1998 № 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью").
На мой взгляд, наиболее предпочтительной является продажа здания.
В любом случае ликвидация общества как регистрационная процедура будет осуществлена после перехода прав на здание от общества иному лицу (иным лицам).
Подробнее |
Вопрос №3604, задан 27.09.2021 в 17:28
Ситуация № 1.
Участник 1 (физическое лицо) приобрел право на долю в уставном капитале ООО в размере 8% по наследству.
Свидетельство о праве на наследство выдано нотариусом 10 ноября 2016 года. Соответствующие сведения внесены в ЕГРЮЛ 01.12.2016 г.
11 ноября 2021 года Участник 1 (физическое лицо) намерен заключить договор купли-продажи доли в ООО, по которому продает свою долю в ООО в размере 8% иному лицу (с соблюдением требований ФЗ об ООО о преимущественном праве приобретения долей).
Вопрос 1.1.: Будет ли облагаться НДФЛ доход Участника 1 от продажи доли в ООО в размере 8%, если договор купли-продажи доли будет заключен 11.11.2021 г. и расчет по договору (денежные средства по оплате доли) Участник получит 11.11.2021 г. либо позднее?
Вопрос 1.2.: Будет ли облагаться НДФЛ доход Участника 1 от продажи доли в ООО в размере 8%, если договор купли-продажи доли будет заключен 11.11.2021 г., а часть денежных средств по оплате доли в размере 50% от суммы сделки будет получена Участником 1 в качестве аванса по предварительному договору купли-продажи доли, заключенному 15 октября 2021 г.? Денежные средства будут получены 15 октября 2021 г.?
Ситуация № 2.
Участник 2 (физическое лицо) владеет долей в ООО в размере 38,5%.
При этом долей в уставном капитале данного ООО в размере 6% Участник 2 владеет с 2007 года.
10.11.2016 года Участник 2 приобрел право на долю в уставном капитале данного ООО в размере 8% по завещанию. Соответствующие сведения внесены в ЕГРЮЛ 01.12.2016 г. Размер доли составил 14%.
19.04.2021 года Участник 2 приобрел право на долю в уставном капитале данного ООО в размере 24,5% на основании договора мены. Соответствующие сведения внесены в ЕГРЮЛ 26.04.2021 г. Размер доли в уставном капитале данного ООО составил в итоге 38,5 %.
11.11.2021 года Участник 2 (физическое лицо) намерен заключить договор купли-продажи доли в ООО, по которому продает свою долю в ООО в размере 38,5 % иному лицу (с соблюдением требований ФЗ об ООО о преимущественном праве приобретения долей).
Вопрос: Каким образом будет осуществляться налогообложение дохода Участника 2 (физического лица) от реализации доли в уставном капитале данного ООО, если договор купли-продажи доли будет заключен 11.11.2021 года?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3603, задан 24.09.2021 в 13:20
к вопросу №3600, предусмотрен штраф за несвоевременную выплату дивидендов?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3602, задан 24.09.2021 в 12:50
Вопрос №3601,Можно отнести данные расходы на непринимаемые для налогообложения? НДФЛ следует удерживать с подотчетного лица?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3601, задан 22.09.2021 в 18:29
Можно ли провести как представительские расходы подарочный алкоголь при встрече с заказчиком? как документально подтвердить данные расходы?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3600, задан 22.09.2021 в 18:11
ООО на ОСНО выдает займы учредителям (ООО 50% И ООО 50%) Можно ли по итогам года сделать взаимозачет займов на основании протокола общего собрания на дивиденды? Какие проводки?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3599, задан 22.09.2021 в 18:06
Руководителя отдела продаж ООО на ОСНО в командировке для встречи с заказчиком обязали сдать ПЦР тест, Можно ли отнести данные расходы на принимаемые для налогообложения? на какую статью расходов?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3598, задан 22.09.2021 в 14:30
Добрый день. Можете сказать как рассчитывается пенсия ИП. Какие выплаты и стаж включаются в расчет? Благодарю.
|
|
Рекомендую обратиться в территориальное отделение Пенсионного фонда. Подробнее |
Вопрос №3597, задан 20.09.2021 в 17:39
Добрый день! За годовое обслуживание р/сч. перечислена комиссия, при переходе на другой (более выгодный)тариф банк вернул часть комиссии. Подскажите, какие проводки при возврате комиссии?
|
|
Дт 51 Кт 91. Подробнее |
Вопрос №3596, задан 15.09.2021 в 15:37
Можно ли заполнять путевой лист на легковой автомобиль с периодом 1 месяц?
|
|
Можно, но это будет явно нерационально. Подробнее |
Вопрос №3595, задан 15.09.2021 в 14:22
Возник вопрос по ставкам Земельного налога для организаций, обладающих земельным участком, расположенным в границах городских округов.
Было письменное обращение в Департамент финансов Администрации г. Краснодар за разъяснением, какую нужно использовать ставку Земельного налога.
По обращению была предоставлена только общая справочная информация.
В какое государственное учреждение гор. Краснодара можно обратиться с письменным обращением для разъяснения, какую применять ставку земельного налога для конкретного земельного участка по кадастровому номеру?
|
|
В налоговый орган. Подробнее |
Вопрос №3594, задан 13.09.2021 в 15:43
ИП с сотрудниками может полностью снизить усн 6% на сумму уплаченных страховых взносов, или не более 50% ?
|
|
Не более чем на 50%. Подробнее |
Вопрос №3593, задан 08.09.2021 в 15:25
Компания застройщик, осуществляет строительство с применением эскроу счетов, открытых в уполномоченном банке. Затраты аккумулируются на сч .08. услуги заказчика-застройщика не отражаются на счете 26, а разу относятся на счет 08.03 раздел «Затраты заказчика-застройщика» . При принятии к учету основное средство, например ноутбук, стоимостью 56 000 рублей, без НДС. В бухгалтерском учете амортизация списывается на счет 08.03 «Затраты заказчика –застройщика»- Амортизация , а при едино разовом списании в налоговом учете основных средств стоимостью менее 100 000 рублей, какой счет правильнее 26 или сч 08.03(или на счет 20). ?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3592, задан 07.09.2021 в 10:13
Добрый день! Компания застройщик, осуществляет строительство с применением эскроу счетов, открытых в уполномоченном банке. На каком счете правильнее аккумулировать затраты по строительству на сч .08 или счете 20?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3591, задан 06.09.2021 в 11:26
Добрый день. Если продаю нежилое помещение которым владею 6 лет, не использовалось в предпринимательской деятельности, Кадастровая стоимость 30 мл. Хочу продать. Нужно ли платить налог с продажи?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3590, задан 05.09.2021 в 11:40
Добрый день! Предоставление доступа к интернет-сервису (удаленному рабочему столу) на 6 месяцев, можно списать сразу на затраты? либо необходимо через 97сч списывать?*
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3589, задан 04.09.2021 в 11:00
Добрый день! ООО на ОСНО приобрело сотрудникам визитки, какие проводки в БУ и НУ необходимо сделать? являются ли они рекламными расходами?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3588, задан 02.09.2021 в 12:04
Добрый день! У ООО два учредителя (ООО - 50% и ООО-50%) Подскажите, каким образом необходимо выплачивать дивиденды? какое налогообложение?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3587, задан 01.09.2021 в 16:29
Добрый день! Организация на ОСНО, хочет заняться экспортом товаров в Казахстан. Скажите, пожалуйста, в какой валюте необходимо рассчитываться? При продаже товаров необходимо выписать счет-фактуру и ТН? Какие документы необходимы для подтверждения 0 ставки НДС? Продавать будем товар из Италии и Сербии.
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3586, задан 27.08.2021 в 12:53
Добрый день. ИП продает в розницу сувенирную продукцию, среди которой есть подушки. Часть подушек состоит из одного "элемента", часть из наполнителя и наволочки. Постельное белье подлежит обязательной маркировке, но также нашли такую информацию, что есть исключения - "текстильное белье, которое не нужно маркировать. В первую очередь, это текстильные изделия, которые не рассматриваются как предметы постельного, столового, туалетного или кухонного белья". Подскажите, пожалуйста, должна ли быть обязательная маркировка на наволочках, которые идут на декоративные/сувенирные подушки? Спасибо.
|
|
Должна. Подробнее |
Вопрос №3585, задан 24.08.2021 в 14:45
Добрый день! ООО приобрело автомобиль, подскажите, каким образом списывать ГСМ ?(какой актуальный путевой лист? можно ли использовать ПЛ один на месяц? если можно, то куда ставить штамп о мед осмотре?) Возможно есть еще варианты списания ГСМ?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3584, задан 23.08.2021 в 21:50
Подскажите, пожалуйста, правильно ли я понимаю. ИП получил два патента. Один в Краснодаре, 2-ой патент получил в г.Пензе. Получается в разных городах,. Приняли сотрудника в г.Пензе и в г.Краснодаре. Как сдавать отчеты : СЗВ-ТД, СЗВМ, "Расчет страховых взносов",6 НДФЛ, 2 НДФЛ?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3583, задан 17.08.2021 в 16:35
Добрый день, подскажите пожалуйста, сотрудник увольняется в августе 2021г. Соответственно при расчете компенсации за н/отпуск берм расчетный период с августа 2020 г по июль 2021г.
В декабре 2020 года сотруднику была начислена годовая премия за 2020 год.
1. Верно ли будет включить в расчет годовую премию частично? Рассчитать так: сумма годовой премии разделить на 248 рабочих дней в 2020 году и умножить 108 рабочих дней (август-декабрь включительно)?
2. Исключать ли из рабочих дней (август-декабрь 2020года) рабочие дни ноября 2020г, поскольку работник находился на больничном листе?
Спасибо!
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3582, задан 16.08.2021 в 21:03
Добрый день! По контрагенту сальдо на 01.07.21 Дт60.02 -1000 р в том числе по одному контракту задолженность Кт 60.01 -10000, по второму предоплата Дт 60.02 -11000., получен авансовый счёт-фактура, можно принять к вычету по Ндс всю сумму по счф? Либо частично на 1000р?
|
|
Всю сумму. Подробнее |
Вопрос №3581, задан 13.08.2021 в 16:02
Добрый день! ООО на ОСНО планирует заняться экспортом в Армению, Грузию и Азербайджан. Какие нюансы нужно знать по бухгалтерскому и налоговому учету? По какой ставке должна осуществляться реализация саженцев? на территории РФ мы их продаем по ставке 10%, а приобретаем на таможне по ставке 20%
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3580, задан 13.08.2021 в 15:21
К вопросу 3575,если предприятие находится в реестре, то пересчет можно сделать с 01.04.2020г.?
|
|
Можно. Подробнее |
Вопрос №3579, задан 11.08.2021 в 13:00
Добрый день, подскажите пожалуйста: мы малое предприятие на общей системе налогообложения, имеются сотрудники 9 человек.
Правильно ли я понимаю, что мы должны составлять ежегодно график отпусков и все сотрудники должны быть ознакомлены с этим графиком?
По факту получается кто-то взял отпуск, кто-то не взял, кто-то в другое время.
Есть ли в этом нарушение и штрафы?
Спасибо!
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3578, задан 11.08.2021 в 10:09
Добрый день . На Вопрос №3573, задан 05.08.2021 следует делать перерасчет патента. ? И как посчитать перерасчет в данном случае?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3577, задан 06.08.2021 в 14:18
к вопросу 3568. Автомобиль зарегистрирован по месту обособленного подразделения. Согласно Федерального закону от 23.07.13 № 248-ФЗ, транспортный налог нужно платить по местонахождении головной организации, даже если автомобиль зарегистрирован в регионе, где расположено обособленное подразделение. Это правило распространяется на те транспортные средства, которые были поставлены на учет, начиная с 24 августа 2013 года. На основании вышеизложенного, организация может платить налог и авансовые платежи по местонахождению головной организации?.
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3576, задан 06.08.2021 в 14:17
ООО на ОСНО провело инвентаризацию товаров. В базе остатком намного больше чем есть фактически на складе. Как правильно списывать излишек товара находящиеся в базе? Какими проводками, и будет ли это влиять на налоговую базу при расчете прибыли?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3575, задан 06.08.2021 в 13:55
Добрый день! ООО находится в ЕДИНОМ РЕЕСТРЕ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА, подскажите, какие понижающие ставки налогов от зар.платы предусмотрены. В течение какого времени можно применять данные ставки? Можно ли пересчитать 2021г.?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3574, задан 05.08.2021 в 17:55
Добрый день.
1) ООО "Ромашка" ссылаясь на Фeдepaльный зaкoн oт 06.04.2015 №82-ФЗ не стало разрабатывать печать организации и отсутствие печати прописало в Уставе. А если рассматривать с юридической стороны, считается ли безопасным для фирмы работать без печати, не будет ли проблем в дальнейшем? Или все же стоит разработать и сделать печать?
2) Можно ли принимать в расходы на УСН "доходы минус расходы" квитанции на оплату фотосессий? Использовать как рекламу можно, или нет?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3573, задан 05.08.2021 в 12:28
Добрый день. Подскажите, если патент приобретен с определенным количеством работников, а через некоторое время численность увеличилась, как быть в этом случае? Было 3 сотрудника и в течении месяца 3 уволили и на их место приняли 5 человек. по факту осталось 5 сотрудников, но по СЗВ-М получается 8 человек Мы слетим с патента?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Страница:
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81
|
|
